Все говорят о налоговой оптимизации, а мы расскажем о законных способах как заплатить налоги попозже и поменьше. Никаких схем, сплошной Налоговый кодекс!
1. Что такое налоговое планирование. Впервые - законодательное определение. Почему все секреты налогового планирования давно разработаны государством и находятся на виду в открытом доступе.
2. Внутренние резервы налогового планирования. Правильное документирование уже совершённых фактов хозяйственной жизни и учётная политика как источник законного снижения платежей в бюджет.
3. Почему сейчас не надо бояться разъяснений ФНС и Минфина. Как бороться с несправедливыми и незаконными письмами налоговиков.
4. Сделки с взаимозависимыми лицами. Кто является или может стать взаимозависимым лицом. Финансовые риски и их последствия. Безопасная ценовая политика.
5. Налоговое планирование налога на добавленную стоимость (НДС):
В каких случаях на законных основаниях можно вообще не платить налог. Использование специальных налоговых режимов. Почему такой вариант подходит не всем.
Как уменьшить НДС с реализации. Какие сделки и почему не попадают под налогообложение. Обеспечительный платёж и его разновидности, в каких случаях переход права собственности не признаётся реализацией.
НДС с авансов. Перенос аванса на другой договор, возврат аванса при расторжении договора.
Как увеличить сумму вычета по НДС. Вычеты в более позднем периоде. Применение вычетов при отсутствии налогооблагаемых операций. Вычеты при приобретении основных средств.
Восстановление сумм НДС, ранее заявленных к вычету, и при списании имущества с баланса (недоамортизированные основные средства, брак, порча, хищения). В каких случаях этого делать нельзя.
6. Налоговое планирование налога на прибыль:
Создание резервов в налоговом учёте после изменений в 2017 году. Основные средства (срок полезного использования, амортизационная премия, повышающие коэффициенты к основной норме амортизации). Прямые и косвенные расходы
Доходы, не подлежащие налогообложению. Безвозмездное пользование имуществом.
Расходы в налоговом учёте. Ремонт и модернизация. Нормируемые расходы и их правильная квалификация. Секреты документального оформления и доказательства экономической целесообразности расходов. Опыт аудитора.
7. Налоговое планирование налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Для каждого из нас! Необлагаемые доходы (компенсации, в т. ч. процентов, лечение, путёвки, матпомощь). Имущественные и социальные налоговые вычеты.
8. Налоговое планирование налога на налога на имущество организаций и транспортного налога. Момент возникновения налоговой базы. Недвижимость – особенности квалификации. Снижение налога на имущество с кадастровой стоимости. Применение федеральных и региональных налоговых льгот.
9. Налоговое планирование страховых взносов в 2017 году после передачи функций администрирования ФНС. Выплаты вне рамок трудовых отношений. Договоры подряда, компенсации, работа в качестве ИП, благотворительность.
Найдёнов Евгений Владиславович, руководитель департамента налогового аудита ООО «Бизнес аудит» (г. Екатеринбург), налоговый консультант, аттестованный аудитор, преподаватель ИПБ России, обладатель диплома ДипИФР (Рус.), имеет большой опыт в области аудита и консалтинга, более 12 лет проводит семинары в Екатеринбурге, Челябинске, Перми, Магнитогорске, Тюмени, Новосибирске, Набережных Челнах и др.